各学院（部）、部门：

为深入贯彻落实杭州市委、市政府《关于进一步支持杭州师范大学争创国家“双一流”建设高校的若干意见》精神，按照学校“十四五”规划和学校《争创国家“双一流”行动方案（2023—2027年）》的要求，更好地做实做细2025年度预算编制工作，提高预算编制质量及执行效果，请关注以下预算编制相关注意事项：

一、预算编制原则

（一）坚持常态化过紧日子。严格落实市委市政府《关于进一步严管理稳运行过紧日子的通知》（市委办发〔2022〕 68号），把过紧日子作为常态化纪律要求和预算编制执行长期坚持的基本原则。继续严控一般性支出，“三公”经费、会议费、培训费、差旅费等经费预算比上年只减不增。

（二）集中财力保障重点。要全面贯彻落实学校“十四五”规划的部署要求，围绕争创国家“双一流”建设、服务杭州经济社会发展等战略任务，加强财力保障，必须兜牢兜底“三保”底线。要更加聚焦重点领域关键项目，把资金更多地投向具有乘数效应的重大项目上。

（三）严格实施预算绩效源头管控。加强预算编制与绩效管理深度融合，2025年将实行预算编制与绩效管理并轨，支出计划300万元以上的项目编制预算时必须申报绩效目标，1000万元及以上的重大项目必须开展事前绩效评估，并充分运用绩效评价、审计监督意见等结果，将结果作为下一年度预算安排的重要依据。

二、预算编制范围

学校各部门、学院、直属机构以及学校发生预算缴款、拨款关系的其他单位。

三、预算编制流程

学校根据市财政要求，按照“上下结合、分级编制、逐级汇总”的程序，科学合理地编制校内财务预算。

（一）6月份开始，由计划财务处组织开展下一年度预算编制工作，下达预算编制通知。6月15日前，对预算编制及执行情况进行分析，收集和分析预算基础资料，根据市财政要求，制定出我校2025年度预算表格和实施方案。

（二）10月底前“一上”。各预算单位结合自身实际，申报下一年度预算方案，经本单位负责人签字盖章后报送计划财务处。预算方案应附编制预算相关依据，对按学校制度规定需要进行论证或申报绩效目标的项目应附有关材料。

（三）各管理部门组织编制项目预算方案，经有关专项经费领导决策机构审定后，报送计划财务处。

（四）计划财务处对各预算单位申报的预算进行汇总、审核、沟通、协调，提出校内财务预算建议方案。

（五）1月初，预算获得批准之前，计划财务处按上年学校经常性支出预算的50%预拨本年度预算经费。

（六）3月底前“一下”。计划财务处将校内财务预算建议方案报校长办公会议审议、党委会会议审定，正式下达执行。

四、预算填报说明

（一）线上填报

各预算单位登录“全面预算系统”线上填报本单位各预算项目的经费预算，网址http://cwxt.hznu.edu.cn/WFManager/home2.jsp，具体填报流程详见《预算申报操作流程》（附件1）。

1.在全面预算系统填报2025年度收入预算。包括社会服务性收入、专项资金收入等。科研处还需填报科研收入；公共事务管理和校园建设处还需填报附属单位上缴收入。

2.在全面预算系统填报2025年度支出预算。原则上“三公”经费、差旅费、会议费、培训费、委托业务费、其他交通费只减不增；绩效工资预算需注明测算依据；预算增幅较大的项目需附详细说明材料。

3.在智慧采购平台填报2025年度政府采购计划。如果有政府采购计划，需参照《杭州师范大学采购管理办法》，向信息中心、保卫处、公共事务管理与校园建设处、图书馆、实验室与设备管理处等归口管理部门通过“智慧采购平台”线上申报。

（二）表格填报

1.如果有出国计划，需填写《杭州师范大学2025年度因公出国（境）计划表》（附件2），提交给国际处，国际处汇总申报。

2.校福利委员会负责组织编制《杭州师范大学2025年度福利费预算表》（附件3）。

3.公共事务管理与校园建设处负责组织编制《杭州师范大学2025年度基本建设经费预算表》（附件4）。

五、绩效目标申报及中期绩效自评（预算绩效管理）

根据《中共杭州市委、杭州市人民政府关于全面落实预算绩效管理的实施意见》、《杭州市预算绩效运行监控实施暂行办法》和《杭州师范大学预算绩效管理办法》要求，牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的理念，切实提高资金使用效益，增强预算绩效意识，2025年度部门预算项目支出和专项资金的支出全部纳入预算绩效目标管理范围，需要申报的项目及牵头部门详见《预算绩效填报牵头部门一览表》（附件5）。

（一）填报表格

1.《项目支出绩效目标申报表》（附件6）。各专项经费的牵头部门须填写该表，请按照绩效申报表填报要求填报，可参考《项目支出绩效目标申报表填报案例》（附件7）。

2.《2023年度项目支出绩效自评表和绩效评价报告》（附件8）。按照规定，针对2023年度项目填报《项目支出绩效自评表》，并编报《项目支出绩效评价报告》，对项目实施效果进行自评。

3.《项目可行性分析报告》（附件9）。

4.《事前绩效评估报告》（附件10）。对于1000万元及以上的新增项目必须填写《事前绩效评估报告》，可不填《项目可行性分析报告》。

5.《2024年度项目绩效运行监控情况表》（附件11）。要求在2024年7月上报该表，主要填写2024年已申报项目的资金执行进度、绩效目标完成情况和绩效目标调整等信息。

（二）绩效目标填报要求

2025年度部门预算项目除基本支出（人员经费）外，其余专项资金预算全部纳入绩效考核范围。具体填报要求如下：

1.项目绩效目标申报表要和项目预算金额一起上报。

2.绩效目标包含总目标和当年目标。总目标应概括描述项目本年度内预期达到的产出和效果。一次性项目和处于最后一年的项目，只填写当年度目标。当年度目标应概括描述项目在本年度内预期达到的产出和效果。

3.当年非财政性资金保障项目支出在300万元（含）以下的项目不需要填报绩效目标申报表；当年非财政性资金保障300万元以上的项目需要填报绩效目标申报表，财政性资金保障的项目必须填报绩效目标申报表，其中数量指标、质量指标、时效指标必须填列，成本指标可选填。

4.绩效指标包含二类一级指标即产出指标、效益与效果指标。数量指标（反映公共产品和服务数量，如“培训学员的人次”、“新增的设备数量”等），质量指标（反映预期提供的公共产品和服务达到的标准、水平、效果，如“培训合格率”、“研究成果验收通过率”），时效指标（反映预期提供的公共产品和服务的及时程度和效率情况，如“培训完成时间”、“研究成果发布时间”），成本指标(反映预期提供的公共产品和服务所需成本的控制情况，如“人均培训成本”、“设备购置成本”等)；效益与效果指标，反映与既定绩效目标相关的、前述相关产出所带来的预期效果的实现程度，可进一步细分为经济效益指标（反映相关产出对经济发展带来的影响和效果。如“促进农民增收额”、“先进技术增收率”），社会效益指标（反映相关产出对社会发展带来的影响和效果。如“带动就业增长率”、“安全生产事故下降率”），环境效益指标（反映相关产出对生态环境带来的影响和效果。如“水电能源节约率”、“空气质量优良率”）；满意度指标（反映服务对象和项目受益人对相关产出及其影响的认可度。如“受训学员满意度”、“社会公众投诉次数”等）。

5.资金测算填写要求。详见《项目支出定额标准》（附件12）。如会议经费测算，填写会议标准400元/天*与会人数*天数。资金测算同预算的精确度密切相关，要求大家在每个预算金额后面填报测算依据，减少不必要的预算调整。

六、其他说明

（一）预算编制材料下载。上文提到的附件可在计财处网站下载专区下载，网址：https://jcc.hznu.edu.cn/bszn/xzzq/，文件夹名称《2025年度预算编制材料》。

（二）杭师大预算钉钉群：31665542。相关通知和材料会在群内发布，请相关老师及时加群。

（三）材料报送时间和地点。2024年10月20日前，各预算单位将线上填报的预算材料打印稿、牵头部门汇总填报的表格纸质稿，经单位负责人签字盖章后交计财处预算管理科（仓前校区行政楼509室），同时将表格电子稿发送至陈亚萍钉钉。

联系人:

预算绩效问题：于小雪，电话28867539、13296742086；

其他问题：陈亚萍，电话28861867、13588245518。

                                    计财处

                                     2024年6月19日